與獨立董事溝通情形

與獨立董事溝通情形

獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通政策

  1. 每月將「稽核報告」及「查核缺失改善追蹤報告」送交獨立董事。
  2. 獨立董事查閱報告若有疑問或指示，會來電詢問稽核主管或告知辦理。
  3. 內部稽核主管依規定出席每季召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核業務說明與溝通。
  4. 稽核主管與獨立董事隨時得視需要直接互相聯繫，溝通管道暢通。
  5. 本公司簽證會計師於審計委員會會議中報告年度財務報表查核結果，以及其他相關法令要求之溝通事項，本公司審計委員會委員與簽證會計師溝通狀況良好。
  6. 綜上，獨立董事可透過董事會和審計委員會以及稽核單位定期提供之稽核報告，了解公司營運狀況(包括財務業務狀況)及稽核情形，並可透過各種報告及管道(例如：電話、傳真、電子郵件等)與會計師進行良好溝通。
獨立董事與內部稽核主管溝通情形
年度 日期 溝通事項 獨立董事建議及結果
113 113/12/17 113 年 10~11 月份稽核業務執行報告。 獨立董事對左列溝通事項無異議。
113/11/12 113 年 08~09 月份稽核業務執行報告。
114年度稽核計畫。
增訂公司內部控制制度及內部稽核實施細則。
113/08/08 113年05~07月份稽核業務執行報告。
113/05/13 113年03~04月份稽核業務執行報告。
113/03/14 112 年度「內部控制制度聲明書」。
112 年 12 月份~113 年 01~02 月份稽核業務執行報告。
112 112/12/28 112年10~11月份稽核業務執行報告。
修訂公司內部控制制度及內部稽核實施細則		 獨立董事對左列溝通事項無異議。
112/11/14 112年08~09月份稽核業務執行報告。
113年度稽核計畫
112/08/11 112年05~07月份稽核業務執行報告。
112/05/15 112年03~04月份稽核業務執行報告。
112/03/23 111年度「內部控制制度聲明書」
111年12月份及112年01~02月份稽核業務執行報告。
獨立董事與會計師溝通情形
年度 日期 溝通事項 獨立董事建議及結果
113 113/12/17 1.會計師針對審計品質指標報告。
2.113 年度財務簽證查核規劃事項溝通。		 獨立董事對左列溝通事項無異議。
113/03/14 112年度財務報表查核結果溝通
112 112/12/28 1.會計師針對審計品質指標報告
2.112 年度財務簽證查核規劃事項溝通		 獨立董事對左列溝通事項無異議。
112/03/23 111年度財務報表查核結果溝通